En Suisse, la prévoyance retraite est basée sur un système à 3 piliers. Le 3ème pilier concerne la prévoyance privée, facultative et basée sur l’épargne. Les banques et compagnies d’assurance mettent à votre disposition de nombreux produits financiers de prévoyance, que vous soyez national, expatrié résident, frontalier ou détaché. Explications sur leurs avantages.
Rôle # 1 : préparer sa retraite ou parer à un accident de travail
3 piliers caractérisent le système de prévoyance retraite suisse :
- 1er pilier : prévoyance étatique, comprenant l’Assurance Vieillesse et Survivants (AVS), l’Assurance Invalidité (AI) et l’Assurance Chômage (AC),
- 2ème pilier : prévoyance professionnelle, comprenant les rentes de vieillesse (et rentes pour enfants) venant en complément du 1er pilier pour assurer entre 40 et 60% du dernier salaire du travailleur,
- 3ème pilier : prévoyance privée, basée sur l’épargne individuelle, notamment via des produits financiers et d’assurance appelés « modèles »
L’utilisation du troisième pilier est donc variable et dépend du produit bancaire/d’assurance choisi par le travailleur :
- Rente complémentaire : sous la forme par exemple d’une rente viagère
- Capital utilisable au moment du départ à la retraite, pour financer l’achat ou la construction d’un bien immobilier
- Assurance incapacité ou perte de gain, sous la forme d’une couverture financière déclenchée en cas d’invalidité ou de perte de capacité
Rôle # 2 : protéger ses ayant droit en cas de décès
Un 3ème pilier est également un bon moyen d’assurer le versement d’un capital à votre famille en cas de décès. De nombreux produits d’assurance du 3ème pilier suisse fonctionnent tels les contrats d’assurance-vie : en cas de décès, un montant sera versé à vos ayant droit – conjoint(e), enfant(s). Et ce, même si vous n’avez pas versé toutes les primes. Les produits bancaires, quant à eux, prévoient par exemple de reverser à vos enfants le capital épargné à leur majorité.
Rôle # 3 : défiscaliser et … investir
Les primes versées dans le cadre d’un 3ème pilier sont déductibles fiscalement, en-deçà d’un certain plafond. Ce plafond varie suivant votre statut de travailleur (salarié, indépendant), votre statut matrimonial (célibataire, marié avec enfants). Au final, jusqu'à 40% des motannts investis sont récupérables sous la forme de différentes réductions fiscales.
Enfin, le capital sur un produit bancaire de 3ème pilier peut être utilisé comme nantissement dans le cadre d’un prêt immobilier. Concrètement, le 3ème pilier sert de garantie à votre banque en cas d’insolvabilité. De cette manière, vous ne retirez pas le capital épargné, et continuez à bénéficier des déductions fiscales 3e pilier.